在加拿大这个凡事都要交税的国度，政府发的儿童福利金（Canada Child Tax Benefit，华人俗称『牛奶金』）是少见的例外。

大部分人都知道儿童福利金本身是免税的，也就是说这个帮助中低收入家庭的钱，发到你的手里就通通都是你的，不需要上税。

但是少有人知道如何可以把牛奶金存起来投资，而所赚利息不用交税的方法。

1. 为孩子申请一个联合帐户（joint account）
2. 把政府给你的牛奶金支票，存在这个特殊的帐户里
3. 注意不要存任何别的钱进去

如此这般，所有在这个帐户里生出来的利息，都可以用孩子的名义报税。因为孩子的收入低，所以间接的等于投资儿童福利金免税。

相关问题与回答：

• 问：六岁以内小孩，每个月可领$100的UCCB（Universal Child Care Benefit）也可以比照上述方式免税吗？

  答：没错。但是UCCB本身是要交税的，交完税之后如果存起来投资，可用上述方式节税。

• 问：如果我直接用孩子的名义存钱，可以用孩子的名义交税吗？

  答：不行。税法规定给孩子的钱，最后父母得交税。上述的方法就只能用在存CCTB与UCCB的钱。

• 问：好像很麻烦呢！值得花精力省个几十元的税吗？

  答：这个你得自己决定。短期看起来，一年两三千元的投资所得也不过是几百块，就算你税率30%，省下来的税也不过几十元。

  不过长期累积，十八年下来很可能总额是一笔5万到10万的大钱，这个过程里省下的税，复利增值就很可观。

  计算可以参考這裡的Comments。

• 问：RESP注册教育基金也是用孩子的名义交税，我如果要存钱，应该先存RESP还是这个？

  答：如果以收益而言，RESP教育基金因为有政府的CESG补助，免税之外每年还有20%是白给的，当然应该先存RESP。

  但是以灵活性而言，上述的办法没有限制孩子一定得拿来交大学学费，而且当孩子要用钱时，这些钱每年已经报过税，比较起来对孩子更为灵活方便。